In contabilità, i documenti di cassa, nella maggior parte dei casi, sono redatti in 2 documenti: (di seguito denominato RKO) e (di seguito denominato PKO). Sono destinati allo scopo di accettare ed emettere contanti da o verso la cassa dell'organizzazione.

Rimborso del prestito da parte del dipendente;

Altre operazioni relative alla ricezione di fondi.

Questa separazione è necessaria per la corretta creazione delle scritture contabili e dei libri spese.

Prima di tutto, dobbiamo considerare Restituzione dell'acquirente, Pagamento da parte dell'acquirente, Calcoli per prestiti e prestiti, poiché sono simili nella struttura e hanno anche parti tabulari.

Tutti i 3 tipi di PCO precedenti nell'intestazione hanno lo stesso insieme di campi. Questi sono il Numero e la Data (di seguito per tutta la documentazione), Conto, Importo e Controparte.

Il numero viene creato automaticamente ed è meglio non modificarlo.

Data: data corrente. Qui è necessario tenere presente che se si modifica la data in una data inferiore (ad esempio, il giorno precedente) a quella corrente, durante la stampa del libro cassa, il prodotto software ti avviserà che la numerazione dei fogli in cassa il libro non è corretto e si offrirà di elencarli. È meglio che anche la numerazione dei documenti necessari sia coerente durante tutta la giornata. A questo scopo è possibile modificare l'ora del documento.

Una controparte è una persona giuridica o un individuo che contribuisce con determinati fondi al registratore di cassa. Notiamo subito che in questo campo verrà visualizzata esattamente la Controparte per la quale verranno effettuate le transazioni reciproche. I fondi, infatti, possono essere depositati nel registratore di cassa, ad esempio, da un dipendente dell'organizzazione controparte. Viene selezionato dalla directory denominata "Individui" nel campo denominato "Accettato da". In questa situazione il modulo stampato del PCO indicherà il nome completo da cui è stato ricevuto il finanziamento.

Conto contabile - in un piano dei conti autoportante solitamente è “50.1”, ma di default è possibile configurarne un altro. Il conto corrispondente dipende dal tipo di transazione stessa; può essere ricavato dalla parte tabellare del PKO.

Ora rivolgiamo la tua attenzione alla registrazione dell'importo del deposito. È importante notare che il "Pagamento da parte dell'acquirente", il "Restituzione da parte dell'acquirente", così come gli "Accordi su prestiti e prestiti" non possono essere eseguiti senza specificare l'accordo. Allo stesso tempo, è possibile ricevere finanziamenti contemporaneamente nell'ambito di più contratti. Questo è esattamente lo scopo della parte tabellare. L'importo del pagamento è costituito dagli importi riportati nelle righe della sezione tabellare. Vi sono annotati anche il conto di liquidazione e il conto di anticipo, cioè i conti corrispondenti. È possibile configurare questi conti nel registro delle informazioni Conti per i regolamenti con le controparti.

Altri tipi di operazioni non dovrebbero causare difficoltà. Questi ultimi non hanno una parte tabellare e tutta la compilazione del PQS generalmente si riduce alla scelta di una controparte. Può trattarsi di un istituto bancario, di un dipendente o di una persona responsabile.

Le altre transazioni per l'entrata di finanziamenti riflettono tutte le altre entrate nella cassa dell'organizzazione e creano le proprie registrazioni. E un account corrispondente arbitrario viene selezionato manualmente.

Garanzia di cassa del conto

In generale, il design dell'RKO non è quasi diverso dal design del PKO. Nel prodotto software 1C Accounting sono presenti i seguenti tipi di emissioni finanziarie dal registratore di cassa:

Emissione del pagamento al fornitore;

Emissione di finanze a una persona responsabile;

Emettere un rimborso al cliente;

Contanti ad un istituto bancario;

Emissione dei salari separatamente a un dipendente o secondo una dichiarazione;

Emissione di prestiti e crediti;

Emissione dei salari depositati;

Emissione di un prestito a un dipendente;

Effettuare la raccolta;

Altre operazioni per l'emissione di moneta.

Consideriamo in particolare il pagamento degli stipendi. In questo tipo di operazioni è presente una parte tabellare nella quale è necessario indicare una o più buste paga. L'importo totale di RKO sarà formato dalla quantità di informazioni. Senza specificare almeno una dichiarazione, sarà impossibile effettuare il regolamento in contanti.

Quando emette lo stipendio, anche il dipendente deve contrassegnare la dichiarazione, ma solo una.

In caso di rilascio della retribuzione depositata la dichiarazione non è richiesta.

Impostazione di un limite al saldo di cassa

Per impostare un limite di saldo di cassa nel programma “1C 8.3”, è necessario andare nella directory “Organizzazioni” e nella scheda denominata “Avanti” selezionare la voce denominata “Limite di saldo di cassa”:

Dove premere il tasto denominato “Aggiungi”, dove indicare da quale data si applica la restrizione, nonché la sua dimensione.

Probabilmente in ogni azienda, un direttore finanziario o un direttore dell'azienda pianifica quanti soldi possono essere stanziati per le spese di un particolare reparto, perché vuole ridurre le spese e controllarle. All'inizio del mese viene stabilito un budget limitato, che bisogna rispettare e cercare di non superare.

Quindi, la nuova versione UT 11.1.4.1 offre una meravigliosa opportunità controllo sulla spesa dei fondi utilizzando il documento “Limiti di Consumo DS”. Questo documento stabilisce l'importo dei fondi disponibili per la spesa per ciascuna voce del DDS.

Il successivo controllo sulla spesa dei fondi può essere effettuato sia per l'impresa che per divisioni e organizzazioni (è necessaria l'attivazione preliminare delle corrispondenti opzioni funzionali “Limiti di spesa per organizzazione” e “Limiti di spesa per divisione”).

Nei casi in cui sia necessario stanziare fondi in eccesso rispetto al limite stabilito per un determinato articolo del DDS, tale necessità è indicata esplicitamente in fase di compilazione della domanda (“Oltre il limite”).

Diamo uno sguardo più da vicino a questa funzionalità nel programma.

Applicabilità

L'articolo è stato scritto per la redazione di UT 11.1 . Se usi questa edizione, bene: leggi l'articolo e implementa la funzionalità discussa.

Se stai lavorando con versioni precedenti di UT 11, questa funzionalità è attuale. La differenza più evidente tra l'edizione UT 11.3/11.4 e l'edizione 11.1 è l'interfaccia Taxi. Pertanto, per padroneggiare il materiale nell'articolo, riproduci l'esempio presentato sulla tua base UT 11. Pertanto, consoliderai il materiale con la pratica :).

Attuazione del controllo sul limite di spesa in contanti

Per abilitare la possibilità di controllare i limiti di spesa, è necessario prima selezionare la casella di controllo "Richieste di fondi di spesa" nella scheda del programma "Amministrazione" - "Organizzazioni e fondi".

Successivamente sarà possibile abilitare le checkbox per limitare la spesa dei fondi e monitorare il superamento dei limiti. Abilitiamo tutte le caselle di controllo possibili.

Immaginiamo una situazione in cui un'azienda ha diverse divisioni. A ciascun dipartimento viene assegnato ogni mese un determinato importo (ad esempio 4.000 rubli) per le spese interne: utenze, servizi di trasporto, manutenzione degli uffici.

Andiamo alla scheda del programma “Finanza” – “Limiti di spesa DS”.

Creiamo un nuovo documento. Inseriamo l'organizzazione e la divisione per la quale stiamo pianificando il budget. Indichiamo le voci DDS e gli importi (limiti) delle spese:

• utenze: limite 1.500 rubli.
• servizi di trasporto – limite 2.000 rubli.
• manutenzione dell'ufficio – limite 500 rubli.

Per ingrandire cliccare sull'immagine.

Il superamento dei limiti viene controllato in sede di approvazione/coordinamento delle “Richieste di spese di cassa”. A proposito, in UT 11.1.4.1, invece dello stato "Approvato", ora viene utilizzato lo stato "Pagabile".

Creiamo una nuova “Applicazione per la spesa DS”. Compilaremo tutte le informazioni necessarie. Indicheremo l'articolo DDS “Manutenzione uffici”. L'importo della spesa è di 600 rubli.

Se provi a pubblicare un documento con lo stato "Approvato" o "Pagabile", il programma visualizzerà un errore che informa che è impossibile pubblicare, poiché il limite di spesa alla voce "Manutenzione ufficio" è stato superato di 100 rubli.

Per ingrandire cliccare sull'immagine.

Se è necessario spendere fondi oltre il limite, nell'applicazione viene impostato il flag corrispondente "Sopra il limite". Il diritto di elaborare documenti con un importo superiore al limite stabilito è concesso a quegli utenti per i quali è stato stabilito il diritto di coordinare e approvare la domanda.

Ad esempio, selezioniamo la casella di controllo "Superato limite" e inviamo una richiesta. Sulla base di ciò, creeremo un ordine di cassa spese.

Per ingrandire cliccare sull'immagine.

Allo stesso modo, creeremo richieste per le spese di DS (nonché per le entrate di cassa) alle voci DDS “Utenze” e “Servizi di trasporto” per 1.000 rubli. e 2.000 rubli. rispettivamente. Quelli. Abbiamo speso 500 rubli per le utenze. inferiore al limite, e per i servizi di trasporto hanno utilizzato l'intero limite di spesa consentito.

Per controllare la spesa dei fondi in conformità con i limiti stabiliti, viene utilizzato il rapporto “Utilizzo dei limiti di spesa in contanti”. Puoi avviarlo dalla scheda “Finanza” – “Rapporti finanziari”. Generiamo un rapporto.

Per ingrandire cliccare sull'immagine.

Il rapporto mostra chiaramente i limiti di spesa, le spese effettive e gli scostamenti per voci DDS. Vediamo che abbiamo una spesa eccessiva alla voce “Manutenzione uffici”, una sottospesa alla voce “Utenze”, e alla voce “Servizi di trasporto” abbiamo utilizzato l'intero limite. Inoltre, il report visualizza la percentuale del consumo limite.

Come puoi vedere, la funzionalità è molto utile e semplice. Penso che tutti coloro che passano alla nuova release di UT 11.1.4.1 dovrebbero assolutamente provare a utilizzare questo meccanismo, poiché con esso sarai sempre consapevole dell'implementazione del budget di spesa della tua azienda.

Lavorare con registratori di cassa e documenti di cassa è parte integrante delle attività contabili. Comprende l'impostazione di un limite di cassa, la contabilizzazione della ricezione dei fondi tramite un ordine di cassa (PKO) e la contabilizzazione delle spese tramite un ordine di cassa (RKO). Consideriamo ogni tipo di operazione in ordine.

Limite di contanti

Ogni grande organizzazione che lavora con contanti deve stabilire un limite di contante, regolato dalla Direttiva della Banca della Federazione Russa. L'eccezione sono le piccole imprese e gli imprenditori. Il limite di cassa stabilito non può essere superato, ma può essere modificato mensilmente; ciò dovrà essere documentato e firmato dalla direzione. Altrimenti potresti ricevere una multa dall'ispettore fiscale.

Il limite del registratore di cassa o limite del saldo di cassa nel registratore di cassa è l'importo massimo consentito di contanti che può essere conservato nel registratore di cassa alla fine della giornata lavorativa.

Ora scopriamo come impostare un limite di cassa nel programma 1C Accounting 8.3. Per fare ciò, vai alla scheda del menu “Directory”, alla sezione “Enterprise” e alla directory “Organizzazione”. Vai alle impostazioni dell'organizzazione e nel pannello superiore fai clic su "Altro", seleziona la voce "Limiti del saldo di cassa":

Iniziamo a compilare il documento. Premere il pulsante "Crea". Nella finestra che si apre, inserisci la data dalla quale questa impostazione sarà effettiva e inserisci l'entità del limite del registratore di cassa, ovvero indica la quantità di contanti che potrebbe trovarsi nel registratore di cassa.

Fai clic su "Salva e chiudi". Il limite è specificato. Si tratta di un aggiustamento periodico. Se, ad esempio, vogliamo che tra un mese entri in vigore un limite diverso, allora creiamo un nuovo documento con la data richiesta, indichiamo l'entità del limite e lo applichiamo. Tutti i documenti possono essere visualizzati nel diario:

Andiamo ora nella scheda del menù “Banca e Cassa” e vediamo quali riviste comprende la sezione “Cassa”:

• I documenti di cassa sono ordini di cassa in entrata e in uscita;
• I pagamenti con carte di pagamento sono acquisitivi;
• Rapporti anticipati: consentono di riferire alle persone responsabili;
• Gestire l'anagrafe fiscale – permette di chiudere un turno, fare un X-report e uno Z-report;
• Acquisizione gestione terminale – consente di configurare questo terminale.

Ricezione ordini in contanti

Vediamo ora nel dettaglio i documenti di cassa. Cominciamo dalle ricevute di cassa. Vengono emessi tramite il pulsante “Ricevuta”. Con l'aiuto di PCO è possibile eseguire un gran numero di operazioni. Ciò è determinato dalla voce “Tipologie di operazioni”:

• Entrate al dettaglio;
• Reso dal fornitore;
• Ricevere contanti dalla banca;
• Ricevere un prestito da una controparte;
• Rimborso del prestito da parte della controparte;
• Rimborso di un prestito da parte di un dipendente;

Secondo il documento viene generata la registrazione Dt50.01 - Kt62.01 - ricevuta dell'acquirente.

Dopo aver pubblicato il documento, in basso viene visualizzata l'impostazione "Stampa dettagli modulo". Qui è possibile specificare le informazioni che verranno visualizzate durante la stampa del PQ:

• Adottato da - nome dell'organizzazione;
• Base – nome e numero del documento;
• Applicazione;
• Un commento.

La stampa viene effettuata tramite il tasto nella parte superiore della schermata “Ordine di ricevuta di cassa (KO-1)”. Lo stampiamo e lo inviamo per la firma.

Se è collegato un registrar fiscale, tramite il pulsante "Stampa assegno", che si trova sul pannello superiore, è possibile stampare un assegno. Tieni presente che puoi aggiungere un numero illimitato di righe al PKO. Ciò è stato fatto in modo che fosse possibile dividere il pagamento in base ai contratti o in base alle voci del flusso di cassa. Ad esempio, aggiungiamo un'altra riga, dividiamo l'importo dello scontrino e indichiamo la voce DDS - “Altri scontrini”. E il conto di liquidazione è 62.01.

Esaminiamo il documento e vediamo le transazioni generate. L’unica cosa che è cambiata è che questo importo è diviso in due parti:

• Dt50.01 - Kt62.01 – pagamento da parte degli acquirenti;
• Dt50.01 - Kt62.01 – altri incassi.

Tipologia di operazione “Ricavi al dettaglio”

Campi da compilare:

• Tipo di transazione – ricavi al dettaglio;
• Il numero e la data vengono generati automaticamente;
• Magazzino – indicare il magazzino al dettaglio;
• Importo delle entrate;
• Voce DDS – ricavi al dettaglio.

Controlliamo, eseguiamo. Se necessario, lo inviamo per la stampa e lo sottoponiamo alla firma.

Tipologia di operazione “Ritorno da persona responsabile”

Qui compiliamo:

• Numero e data – salta;
• Persona responsabile – inserisci i dati da cui accettiamo il rimborso;
• Somma;
• Se necessario compilare la voce “Dettagli modulo stampa” che verrà visualizzata in fase di stampa del PQR.

Lo stampiamo e lo inviamo per la firma.

Il cablaggio per questo tipo sarà simile al seguente: Dt50.01 - Kt71.01.

Tipologia di operazione “Reso dal fornitore”

Da compilare:

• Tipo di transazione – restituzione da parte di una persona responsabile;
• Controparte – il nome dell'organizzazione da cui accettiamo i resi;
• Ammontare del pagamento;
• Accordo;
• Tutto il resto viene compilato dal programma stesso;
• Se necessario, compilare i “Dettagli modulo di stampa”.
• Lo realizziamo, lo stampiamo e lo inviamo per la firma. Viene realizzato il cablaggio Dt50.01 - Kt60.01

Tipologia di operazione “Ricezione di contanti in banca”

In questo caso basterà inserire il tipo di transazione e l'importo e il programma inserirà automaticamente tutti gli altri parametri. Non resta che controllare e spedire il documento. Lo stampiamo e lo inviamo per la firma. Se guardi la registrazione vedrai il movimento dei fondi dal conto corrente alla cassa: Dt50.01 - Kt51:

Tipologia di operazione “Ricezione di un prestito da una controparte”

Compilare:

• Tipo di operazione;
• Controparte – da chi riceviamo il prestito;
• Ammontare del pagamento;
• Accordo: deve essere diverso;
• Articolo DDS – ottenimento crediti e finanziamenti;
• Conti di regolamento – 67.03.

Lo realizziamo, lo stampiamo e lo inviamo per la firma. Diamo un'occhiata alle voci: Dt50 - Kt67.03 – ricevere un prestito/credito in contanti.

Tipo di operazione “Ottenere un prestito da una banca”

Si compila allo stesso modo del modulo precedente, solo nel campo “Controparte” è necessario indicare il nome della banca. La controparte deve essere inserita in anticipo. Per impostazione predefinita, qui viene inserito il conto contabile.

Tipologia operazione “Rimborso prestito da parte di controparte”

Compilare:

• Tipo di operazione;
• Controparte
• Ammontare del pagamento;
• Accordo – in questa forma dovrebbe essere “Altro”;
• Conti di liquidazione – 58.03 (Prestiti erogati).

Lo realizziamo. Se necessario, compila i “Dettagli modulo di stampa”, invialo per la stampa e invialo per la firma.

Tipologia di operazione “Rimborso prestito da dipendente”

Questo tipo è compilato allo stesso modo, solo che indichiamo non la controparte, ma un individuo. Annotiamo l'importo. Se necessario, eseguiamo e compiliamo le impostazioni del modulo stampato. Lo stampiamo e lo inviamo per la firma. La registrazione mostrerà Dt50.01 - Kt73.01 - ricevute di rimborsi del prestito.

Tipologia operazione “Altro scontrino”

Qui puoi specificare qualsiasi account, qualsiasi analisi. Utilizzando l'operazione "Altra ricevuta", è possibile elaborare tutte quelle transazioni considerate in precedenza.

Se è necessario capitalizzare la ricezione di fondi in valuta estera, è necessario inserire il conto 50.21 (Contanti dell'organizzazione in valuta estera). La scelta della valuta necessaria diventa disponibile. Alla cassa, analogamente ai documenti bancari, la valuta viene rivalutata e vengono calcolate le differenze di cambio.

Spese di cassa

Ora diamo un'occhiata agli ordini in contanti di spesa (RKO). Vengono redatti nel giornale “Documenti Contanti”, utilizzando il pulsante “Emetti”. Il riempimento è simile al PKO, solo che l'operazione è inversa. Con l'aiuto di RKO puoi redigere i seguenti documenti:

• Pagamento al fornitore;
• Restituzione all'acquirente;
• Emissione a una persona responsabile;
• Pagamento degli stipendi secondo le dichiarazioni;
• Pagamento della retribuzione al dipendente;
• Pagamento a un dipendente in base a un contratto;
• Depositare contanti in banca;
• Rimborso del prestito alla controparte;
• Rimborso del prestito alla banca;
• Emissione di un prestito a una controparte;
• Collezione;
• Pagamento degli stipendi depositati;
• Emissione di un prestito a un dipendente;
• Altre spese.

Gli RKO differiscono dai PKO in alcuni tipi di operazioni. Concentriamoci su di loro.

Tipo di operazione “Pagamento degli stipendi secondo le dichiarazioni”

Tipologia di operazione “Pagamento della retribuzione a un dipendente”

Tipo di operazione "Pagamento a un dipendente in base a un contratto"

Compila allo stesso modo per un destinatario specifico. Verrà indicata la voce DDS - pagamento ai fornitori (appaltatori):

I messaggi mostreranno Dt76.10 - Kt50.01:

Tipo di operazione "Raccolta"

Tipologia di operazione “Pagamento degli stipendi depositati”

I salari depositati sono salari che un dipendente per qualche motivo non ha potuto ricevere in tempo entro il periodo stabilito dall'organizzazione. Compilato.

La contabilità delle transazioni in contanti è regolata dalla direttiva della Banca Centrale della Federazione Russa dell'11 marzo 2014 N 3210-U “Sulla procedura per l'esecuzione di transazioni in contanti da parte di persone giuridiche e sulla procedura semplificata per l'esecuzione di transazioni in contanti da parte di singoli imprenditori e piccoli imprese”. Raccomandiamo che i capi contabili, i cassieri e gli altri dipendenti del servizio finanziario dell'impresa che lavorano con documenti in contanti familiarizzino con esso. Vale anche la pena leggere l'istruzione della Banca Centrale della Federazione Russa del 7 ottobre 2013 N 3073-U "Sui pagamenti in contanti".

I destinatari dei fondi di bilancio tengono inoltre conto delle norme relative alla regolamentazione delle transazioni in contanti nel finanziamento del bilancio.

I singoli imprenditori non possono tenere traccia delle transazioni in contanti in 1C e non devono fissare un limite di contante. Allo stesso tempo, documenti come KUDR devono essere mantenuti, perché non si applica ai registratori di cassa.

Le piccole imprese (fino a 100 persone e un fatturato fino a 800 milioni di rubli, comprese le microimprese - organizzazioni con un massimo di 15 persone e un fatturato fino a 150 milioni di rubli) non sono tenute a fissare un limite di cassa. Altre imprese fissano un limite di contante oltre il quale il contante deve essere depositato presso la banca. Fanno eccezione i fondi il cui scopo è il pagamento di stipendi e pagamenti simili. Nei giorni di pagamento dello stipendio fino a 5 giorni lavorativi (il termine esatto di pagamento è fissato dal capo dell'impresa e indicato sulla busta paga), è consentito superare il limite di denaro nel registratore di cassa per importi destinati a pagare la busta paga per salari, benefici e pagamenti simili.

Viene registrata la ricezione dei fondi alla cassa Bonifico parrocchiale(abbreviato PKO), pagamenti – Ordine di cassa delle spese(abbreviato RKO). Per il pagamento degli stipendi, ecc. dovrebbe essere preformato libro paga O libro paga, anche se i pagamenti vengono effettuati a favore di una sola persona. Il flusso documentale può essere effettuato in formato cartaceo o elettronico. In quest'ultimo caso i documenti dovranno essere sottoscritti con firma digitale elettronica. Alla fine del giorno sulla base di PKO e RKO viene formato un libretto di cassa. Se durante il giorno non vi è stato alcun movimento di fondi attraverso il registratore di cassa, non è necessario creare un libro cassa per quel giorno.

Limite limite lo è il regolamento in contanti tra le controparti nell'ambito di un unico accordo 100.000 rubli. Gli accordi con le persone fisiche vengono effettuati senza restrizioni sull'importo.

Il denaro ricevuto dalla cassa dell’impresa tramite la vendita di beni, la fornitura di servizi o come premi assicurativi può essere speso solo per i seguenti scopi:

• Pagamento di salari e benefici;
• Pagamenti di indennizzi assicurativi fisico persone che hanno pagato premi assicurativi contanti;
• Pagamento di beni, lavori, servizi;
• Emissione di contanti in conto;
• Rimborso di fondi per beni, lavori, servizi precedentemente pagati in contanti.

Per altri scopi, i contanti dovrebbero essere prelevati da un conto bancario.

La violazione della procedura per l'esecuzione di transazioni in contanti può comportare una multa (articolo 15.1 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa):

• Per un funzionario – da 4.000 a 5.000 rubli;
• Per una persona giuridica – da 40.000 a 50.000 rubli.

Le autorità fiscali della Federazione Russa sono responsabili della verifica della correttezza delle transazioni in contanti (articolo 23.5 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa).

Documenti in contanti in 1C

La metodologia di cui sopra per la contabilità delle transazioni in contanti non è esaustiva e contiene le regole di base per lavorare con contanti.

Selezione delle voci del menu Banca e cassa => Cassa => Documenti di cassa

Figura 1. Selezione dei documenti in contanti

A seconda della versione del programma, le impostazioni del menu potrebbero differire leggermente, ma comunque nella sezione Banca e cassa potrai accedere ai principali documenti di cassa: PKO e RKO.

Figura 2. Pulsanti per inserire PKO e RKO

Ricevuta di cassa

1C offre dieci tipi di PKO a seconda dell'operazione da inserire. Sono i seguenti:

1. Pagamento da parte dell'acquirente;
2. Entrate al dettaglio;
3. Ritorno da una persona responsabile;
4. Reso dal fornitore;
5. Ricevere contanti dalla banca;
6. Ricevere un prestito da una controparte;
7. Ottenere un prestito da una banca;
8. Rimborso del prestito da parte della controparte;
9. Rimborso di un prestito da parte di un dipendente;
10. Altro arrivo.

Figura 3. Opzioni per il documento PQR

I nomi dei documenti riflettono la loro essenza e hanno impostazioni corrispondenti, ad esempio Ritorno da una persona responsabile per impostazione predefinita avrà corrispondenza con il punteggio 71.

Opzione PKO Altri proventi sembra universale, perché permette di selezionare qualsiasi conto dal piano dei conti ed effettuare qualsiasi operazione. Ma i metodologi di 1C consigliano di utilizzarlo solo come ultima risorsa, per operazioni non standard, cercando, se possibile, di eseguire documenti con i tipi di operazioni n. 1-9.

Di seguito sono riportate tre opzioni per il modulo di iscrizione PKO. Regole generali – i campi obbligatori sono evidenziati con una linea rossa.

Figura 4. PKO - Ritorno da parte di una persona responsabile

Capitolo Dettagli del modulo stampato può essere espanso o compresso quando viene premuto.

Figura 5. PKO: contanti dalla banca. Dettagli del modulo stampabile mostrati

Se il documento prevede la scelta di una controparte che non sia una persona fisica, è obbligatorio compilare il campo Accordo.

Figura 6. PKO - Pagamento da parte dell'acquirente

Se è necessario specificare più di un contratto utilizzare la funzione Dividi il pagamento che consente di compilare i dati per diversi contratti. In questo caso, dopo aver selezionato la controparte, è necessario aprire la sezione tabellare Ripartizione Pagamenti, selezionare i contratti e per ciascuno indicare gli importi. Il risultato complessivo si rifletterà nel PQR.

Figura 7. Impostazioni PKO - pagamento previo accordo

Valore del campo Articolo DDS compilato dalla directory. Questa guida ti consente di aggiungere Nome Articoli DDS, ma ecco il significato Tipo di movimento non disponibile per la modifica. Se ci sono troppi elementi e desideri raggrupparli in cartelle, dovresti utilizzare il pulsante "Crea gruppo". I valori dei campi compilati verranno presi in considerazione in futuro durante la generazione del modulo di reporting n. 4 “Rendiconto finanziario”.

Figura 8. Directory: voci del flusso di cassa

Compiliamo il PQR per la ricevuta di cassa dalla banca.

Figura 9. Esempio di PQR completato

Figura 10. Pubblicazioni tramite PKO

Va notato che in questo caso il movimento del denaro si riflette non solo attraverso il registratore di cassa, ma anche attraverso il conto corrente. Per evitare il doppio addebito di denaro su un conto bancario, le transazioni del tipo Dt 50.01 - Kt 51 sono generate da contanti e non da documenti bancari.

Garanzia di cassa del conto

Un ordine di spesa in contanti, o RKO, è in gran parte formato secondo le stesse regole del PKO. In 1C sono presenti le seguenti tipologie di registratori di cassa:

1. Pagamento al fornitore
2. Restituzione all'acquirente
3. Rilascio a una persona responsabile
4. Pagamento degli stipendi secondo le dichiarazioni
5. Pagamento della retribuzione al dipendente
6. Pagamento a un dipendente in base a un contratto
7. Deposito in contanti alla banca
8. Rimborso del prestito alla controparte
9. Rimborso del prestito alla banca
10. Emissione di un prestito a una controparte
11. Collezione
12. Pagamento degli stipendi depositati
13. Emissione di un prestito a un dipendente
14. Altre spese

Per i pagamenti n. 4-5, le buste paga devono essere preparate in anticipo, anche se il pagamento viene effettuato a un dipendente.

Figura 11. Opzioni per il documento RKO

Emetteremo un accordo transattivo per l'emissione di fondi a una persona responsabile.

Figura 12. Documento del registratore di cassa compilato

Dopo aver pubblicato il documento, è possibile visualizzare le registrazioni.

Figura 13. Registrazioni per registratore di cassa

Consideriamo la procedura per effettuare i pagamenti salariali in 1C. Creeremo un libro paga. Se tutti i dipendenti hanno ricevuto uno stipendio in base ad esso, è possibile utilizzare il pulsante "Estratto conto" (nella parte inferiore del modulo) e verrà generato automaticamente un saldo di liquidazione.

Figura 14. Opzioni per documenti in contanti basati sulla busta paga

Simuliamo una situazione in cui viene depositato lo stipendio di un dipendente e il resto viene pagato. Nella versione cartacea dell'estratto conto, sugli importi depositati viene apposto il contrassegno corrispondente. In 1C, quando si contabilizzano le transazioni in contanti, è necessario aprire l'estratto conto e utilizzare il pulsante Crea in base a Poi Deposito salariale. Per l'atto di deposizione lasciamo i nomi che ci servono.

Figura 15. Deposito salariale documentale

Dopo aver completato il documento, esaminiamo i messaggi.

Figura 16. Registrazioni al momento del deposito degli stipendi

Torniamo all'elenco e facciamo clic sul pulsante Crea in base a creiamo un documento Ritiro contanti. L'importo verrà ricalcolato automaticamente e verrà ridotto degli importi depositati.

Figura 17. Documento Emissione di contante basata sulla busta paga

Sono state generate pubblicazioni per l’emissione degli stipendi per due dipendenti, ed è così che dovrebbe essere.

Figura 18. Registrazioni per il documento Prelievo contanti

Gli importi depositati potranno essere trattenuti in cassa solo se non superano il limite di custodia del contante. Altrimenti dovranno essere consegnati alla banca. Formando RKO Deposito in contanti alla banca.

Figura 19. Compilazione del documento Deposito in contanti in banca

Il risultato del documento.

Figura 20. Registrazioni secondo il documento Deposito in contanti alla banca

Libro cassa in 1C 8.3

Sulla base dei PKO e RKO effettuati durante la giornata, creeremo un libro cassa (Figura 21), che è un resoconto delle transazioni in contanti effettuate.

Una piccola nota: a volte, durante l'automazione, i programmatori chiedono agli utenti in quale forma implementare questo o quel modulo: come documento o come report. Questa domanda spesso confonde le persone. Lasciatemi spiegare la differenza usando l'esempio dei documenti in contanti. PKO o RKO sono documenti separati per i quali esiste un modulo di input. Gli importi in essi contenuti, di norma, vengono inseriti dall'utente stesso; può modificarli se lo desidera. Il libro cassa è un rapporto, non esiste un modulo di input per esso; viene compilato automaticamente in base ai dati inseriti nei documenti PKO e RKO. Se vengono apportate modifiche a questi documenti, il report riporterà automaticamente gli importi già modificati una volta generato.

Figura 21. Pulsante per la generazione di un libro cassa

Utilizzando questo rapporto è possibile configurare le impostazioni necessarie.

Figura 22. Impostazioni del libro cassa

Rapporto pronto.

Figura 23. Report Libro cassa

Rapporto anticipato

Un altro documento incluso nel blocco Registratore di cassa nel programma 1C – Rapporto anticipato

Figura 24. Percorso del menu ai documenti Rapporto avanzato

Diamo un'occhiata ad un esempio di compilazione di un rapporto anticipato.

Figura 25. Creazione di una nota spese

La parte della tabella contiene diverse schede. Compiliamo la scheda Anticipi in base alla liquidazione in contanti emessa.

Figura 26. Compilazione della scheda Avanzamenti

Tab Merce inserire le informazioni sui beni o materiali acquistati. Se nei documenti è evidenziata l'IVA, indichiamo questo dato nella denuncia anticipata.

Figura 27. Compilazione della scheda Prodotti

Figura 28. Scheda Prodotti, dettagli dell'account.

Sulla scheda Pagamento Mostriamo il pagamento per la merce acquistata in precedenza.

Figura 29. Compilazione della scheda Pagamento

Ulteriori informazioni sull'utilizzo delle schede Merce E Pagamento.

Se acquisti un singolo prodotto in un negozio al dettaglio, rifletti tale acquisto nella sezione Merce. Ma supponiamo che tu abbia una situazione in cui paghi con lo stesso fornitore in contanti o tramite bonifico bancario. E vuoi avere dati di calcolo corretti, ad esempio, per generare un report di riconciliazione. Quindi le fatture e le fatture ricevute da questo fornitore il giorno dell'acquisto in contanti possono essere registrate separatamente dal documento di pagamento anticipato Ricevute (atti, fatture), e nel rapporto anticipato riportare i dettagli del PKO, cioè documento di pagamento nella scheda Pagamento.

Dopo aver pubblicato il documento, è possibile visualizzare le registrazioni. L'importo del rapporto anticipato ammontava a 10.180 rubli, ovvero la sovraspesa di 180 rubli dovrà essere emessa dalla cassa dopo l'approvazione del rapporto anticipato.

Figura 30. Registrazioni secondo il resoconto anticipato delle scritture contabili e contabili

Figura 31. JSC - IVA deducibile

Pagamento con carte di pagamento

Pagamento con carte di pagamento o in altro modo acquisendo– un metodo di pagamento attualmente diffuso per beni o servizi. Consideriamo la procedura per eseguire tale operazione in 1C.

Percorso del menù: Banca e cassa => Cassa => Transazioni con carte di pagamento.

Figura 32. Percorso del menu - Transazioni con carte di pagamento

Tramite pulsante Creare Sono possibili tre versioni del documento. Scegliere Pagamento da parte dell'acquirente, Perché questo documento è configurato per riflettere i pagamenti da parte di persone giuridiche e singoli imprenditori. Le transazioni con carte di pagamento al dettaglio esulano dall'ambito di questo articolo.

Figura 33. Selezione di un'opzione del documento

Compiliamo il documento, qui tutto è abbastanza semplice.

Figura 34. Documento Transazioni con carta di pagamento completate

Diamo un'occhiata al cablaggio. I fondi in contanti si riflettono nel conto 57.03.

Figura 35. Registrazioni in base al documento Transazioni su carta di pagamento

Per riflettere la ricezione dei fondi sul conto corrente, è possibile creare un documento in base alla transazione eseguita Ricevuta sul conto corrente.

Figura 36. Creazione di un documento Ricevuta su conto corrente

Senza una commissione bancaria, è improbabile che i pagamenti vengano effettuati, quindi suddividiamo il pagamento nell'importo del pagamento e nella commissione bancaria e indichiamo il conto dei costi per questa commissione.

Figura 37. Documento compilato Ricevuta su conto corrente

Diamo un'occhiata al cablaggio.

Figura 38. Registrazioni secondo il documento Ricevuta sul conto corrente

Operazioni con l'anagrafe fiscale

L'ufficiale di stato civile è un dispositivo tecnico per la stampa di assegni, è dotato di memoria fiscale, si collega ad un computer ed è in grado di funzionare in rete. Percorso del menu per la connessione Amministrazione => Apparecchiature collegate.

Figura 39. Menu Apparecchiature collegate

Nel capitolo Registratori fiscaliè necessario specificare il driver del dispositivo.

Figura 40. Selezione di un driver del registrar fiscale

Se non è disponibile un vero registratore, è possibile utilizzare un emulatore di 1C a scopo di test. Un esempio di compilazione dei dati è mostrato di seguito nella Figura 41.

Figura 41. Esempio di scheda delle impostazioni del registrar fiscale completata

Dopo aver collegato il registrar fiscale, diventa possibile stampare assegni, ad esempio, dai documenti PKO O Transazione con carta di pagamento.

Figura 42. Stampa di una ricevuta nel programma 1C

Ciò conclude la nostra discussione sull'argomento della riflessione degli ordini di cassa in entrata e in uscita nel programma 1C 8.3.

I documenti di contante in 1C 8.3 sono redatti, di regola, in due documenti: Ordine di pagamento in entrata (di seguito denominato PKO) e Ordine di pagamento in uscita (di seguito denominato RKO). Progettato per la registrazione nel programma per l'accettazione e l'emissione di contanti alla cassa (dalla cassa) dell'impresa.

Inizierò la recensione con PKO. Come suggerisce il nome, questo documento formalizza la ricezione del denaro alla cassa.

In 1C Accounting 3.0, utilizzando il documento PKO è possibile eseguire i seguenti tipi di transazioni:

• Ricezione del pagamento da parte dell'acquirente.
• Rimborso dei fondi da parte della persona responsabile.
• Ricevere un reso dal fornitore.
• Ricevere fondi dalla banca.
• Rimborso di prestiti e prestiti.
• Rimborso di un prestito da parte di un dipendente.
• Altre operazioni per la ricezione di fondi.

Questa divisione è necessaria per la corretta formazione delle scritture contabili e del libro delle entrate e delle uscite.

Prima di tutto voglio considerare Pagamento da parte dell'acquirente, Reso dall'acquirente E Pagamenti per prestiti e prestiti, poiché sono simili nella struttura e hanno parti tabulari.

Tutti questi tre tipi di software in 1C hanno lo stesso insieme di campi nell'intestazione. Questo Numero E data(più avanti per tutti i documenti), Controparte, Controllo contabilità E Somma.

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• Numero– viene generato automaticamente ed è meglio non modificarlo.
• data- La data attuale. Qui va tenuto presente che se si modifica la data in una data inferiore (ad esempio, ultimo giorno) rispetto a quella corrente, durante la stampa, il programma emetterà un avviso che la numerazione dei fogli nel libro cassa non è corretta e offrirà di ricalcolarli. È opportuno che anche la numerazione dei documenti nell'arco della giornata sia coerente. Per fare ciò, puoi modificare l'ora del documento.
• Controparte– Una persona fisica o giuridica che deposita fondi nel registratore di cassa. Faccio subito notare che questo campo indica esattamente Controparte, in base al quale verranno effettuati accordi reciproci. Infatti, il denaro può essere depositato nel registratore di cassa, ad esempio, da un dipendente Organizzazioni - Controparte. Viene selezionato dalla directory Individui in campo Preso da. In questo caso, il modulo stampato del PKO indicherà il nome completo da cui è stato ricevuto il denaro.
• Account– nelle registrazioni 1C, di norma, viene utilizzato l'account 50.1 (maggiori dettagli sulle impostazioni nell'articolo -). Il conto corrispondente dipende dal tipo di transazione ed è ricavato dalla parte tabellare del PKO.

Ora voglio attirare la vostra attenzione sulla formalizzazione della somma di denaro depositata. Pagamento da parte dell'acquirente, Reso dall'acquirente E Pagamenti per prestiti e prestiti non può essere eseguito senza specificare il contratto. Inoltre, i fondi possono essere accettati contemporaneamente nell'ambito di diversi contratti. A questo serve la sezione tabellare. Ammontare del pagamentoè formato dagli importi presenti nelle righe della sezione tabellare. È indicato anche lì Conto di regolamento E Conto anticipi(conti corrispondenti). Questi account sono configurati nel registro delle informazioni .

Altri tipi di operazioni non dovrebbero presentare alcuna difficoltà. Non hanno una parte tabellare e l'intera compilazione del PQS dipende principalmente dalla scelta della Controparte. Potrebbe trattarsi di una persona responsabile, di una banca o di un dipendente.

Altre operazioni di incasso riflettere eventuali altri incassi alla cassa dell'impresa e generare le proprie registrazioni. Un account corrispondente arbitrario viene selezionato manualmente.

Garanzia di cassa del conto

La registrazione dei regolamenti in contanti alla cassa non è praticamente diversa dalla registrazione dei regolamenti in contanti. Nella contabilità 1C, ci sono i seguenti tipi di prelievi di contanti:

• Emissione del pagamento al fornitore.
• Emissione di un rimborso all'acquirente.
• Emissione di fondi a una persona responsabile.
• Emissione di salari sul libro paga o separatamente a un dipendente.
• Contanti alla banca.
• Emissione di crediti e prestiti.
• Effettuazione della raccolta.
• Emissione stipendio depositato.
• Emissione di un prestito a un dipendente.
• Altre operazioni per l'emissione di fondi.

Separatamente, vorrei concentrarmi solo sul pagamento degli stipendi. Questo tipo di operazione prevede una parte tabellare nella quale è necessario indicare una o più buste paga. L'importo totale del regolamento in contanti sarà la somma degli estratti conto. Senza l'indicazione di almeno un estratto conto non sarà possibile effettuare il regolamento del contante.