Ordine di pagamento- si tratta di un documento con il quale il titolare del conto corrente istruisce la banca a trasferire fondi su un altro conto specificato. In questo modo si possono pagare beni o servizi, versare un anticipo, rimborsare un prestito, effettuare versamenti e contributi statali, cioè garantire ogni movimento di finanziamento consentito dalla legge.

Gli ordini di pagamento devono essere redatti secondo la procedura stabilita dal Ministero delle Finanze, in quanto vengono elaborati automaticamente. Non importa se il pagamento viene inviato alla banca in forma cartacea o inviato via Internet.

Un modulo complesso sviluppato dalla Banca centrale della Federazione Russa e approvato dalla legge federale deve essere compilato correttamente, poiché il costo di un errore potrebbe essere troppo alto, soprattutto se si tratta di un'ingiunzione di pagamento delle tasse.

FILE

Per evitare problemi legati alla errata compilazione dei campi dell'ordine di pagamento, esaminiamo le caratteristiche di ciascuna cella.

Codice di pagamento

I dettagli del pagamento futuro e le informazioni su di esso si trovano nei campi del modulo di pagamento appositamente designati per questo. Molte informazioni sono contrassegnate in forma codificata. Il codice è lo stesso per tutti i partecipanti al processo:

• pagatore;
• barattolo;
• destinatario di fondi.

Ciò consente di tenere automaticamente conto dei pagamenti nella gestione elettronica dei documenti.

Istruzioni dettagliate per la compilazione di un ordine di pagamento

Nel modulo di esempio, a ciascuna cella sono assegnati numeri condizionali per rendere più facile spiegarne il significato e chiarire esattamente come deve essere compilato.

Verifica se stai utilizzando l'attuale modulo d'ordine di pagamento, aggiornato nel 2012. Il nuovo modulo è approvato dall'Appendice 2 al Regolamento della Banca di Russia del 19 giugno 2912 n. 383-P.

Controlla il numero in alto a destra. A chi è destinato il denaro inviato a mezzo di un ordine di pagamento verranno indicati gli stessi numeri - 0401060 . Questo è il numero di modulo del modulo unificato valido oggi.

Iniziamo a compilare a turno i campi del documento.
Campo 3- camera. Il pagatore indica il numero dell'ordine di pagamento in base al suo ordine di numerazione interno. La banca può mettere giù il numero per gli individui. Questo campo non può contenere più di 6 caratteri.

Campo 4- l'appuntamento. Formato data: giorno a due cifre, mese a due cifre, anno a 4 cifre. In formato elettronico, la data viene formattata automaticamente.

Campo 5- modalità di pagamento. È necessario scegliere come verrà effettuato il pagamento: "urgente", "telegrafo", "posta". Quando si invia un pagamento tramite una banca cliente, è necessario specificare il valore codificato accettato dalla banca.

Campo 6- Suma in cuirsivo. Con una lettera maiuscola, il numero di rubli è scritto in parole (questa parola non è abbreviata), i copechi sono scritti in numeri (anche la parola "penny" è senza abbreviazioni). È consentito non indicare un centesimo se l'importo è intero.

Campo 7- somma. Trasferito denaro in cifre. I rubli devono essere separati dai copechi con il segno -. Se non ci sono copechi, = viene messo dopo i rubli. Non dovrebbero esserci altri caratteri in questo campo. Il numero deve corrispondere all'ortografia del campo 6, altrimenti il ​​pagamento non verrà accettato.

Campo 8- pagatore. Le persone giuridiche devono indicare il nome e l'indirizzo abbreviati, le persone fisiche - nome completo e indirizzo di registrazione, esercitate nella pratica privata, oltre a questi dati, il tipo di attività, imprenditore individuale - devono essere indicati tra parentesi il nome completo, la forma giuridica e l'indirizzo . Il nome (nome) è separato dall'indirizzo dal simbolo //.

Campo 9- Numero di conto. Si riferisce al numero di conto del pagatore (combinazione di 20 cifre).

Campo 10 la banca del pagatore. Il nome completo o abbreviato della banca e la città in cui si trova.

Campo 11- BICI. Codice di identificazione appartenente alla banca del pagatore (secondo l'elenco dei partecipanti agli insediamenti tramite la Banca centrale russa).

Campo 12– numero di conto corrispondente. Se il pagatore è servito dalla Banca di Russia o dalla sua suddivisione, questo campo non è compilato. Negli altri casi, è necessario specificare il numero del conto secondario.

Campo 13- banca del beneficiario. Il nome e la città della banca in cui vengono inviati i fondi.

Campo 14- BIC della banca del beneficiario. È compilato in modo simile al punto 11.

Campo 15– numero di conto secondario del destinatario. Se il denaro viene inviato a un cliente della Banca di Russia, non è necessario compilare la cella.

Campo 16- destinatario. Una persona giuridica è designata con un nome completo o abbreviato (entrambi possono essere utilizzati contemporaneamente), un singolo imprenditore con uno stato e un nome completo, i singoli imprenditori che esercitano privatamente devono indicare ulteriormente il tipo di attività ed è sufficiente nominare un individuo per intero (senza declinare). Se i fondi vengono trasferiti alla banca, le informazioni del campo 13 vengono duplicate.

Campo 17– Numero di conto del beneficiario. Numero di conto a 20 cifre del destinatario dei fondi.

Campo 18- tipo di operazione. La cifra impostata dalla Banca Centrale della Federazione Russa: per un ordine di pagamento sarà sempre 01.

Campo 19- termine di pagamento. Il campo rimane vuoto.

Campo 20- scopo del pagamento. Si veda il paragrafo 19 fino a quando la CBR non specifica diversamente.

Campo 21- ordine di pagamento. Viene indicato un numero da 1 a 6: la coda ai sensi dell'articolo 855 del codice civile della Federazione Russa. I numeri più utilizzati sono 3 (tasse, contributi, stipendi) e 6 (pagamento per acquisti e forniture).

Campo 22- Codice UIN. Nel 2014 è stato introdotto un identificatore di competenza univoco: 20 cifre per una persona giuridica e 25 per una persona fisica. Se non è presente un UIN, viene impostato 0.

Campo 23- Riserva. Lascialo vuoto.

Campo 24- scopo del pagamento. Scrivi per cosa vengono trasferiti i fondi: il nome del prodotto, il tipo di servizio, il numero e la data del contratto, ecc. L'IVA non è richiesta, ma è meglio andare sul sicuro.

Campo 43- sigillo del pagatore. Viene posizionato solo sulla versione cartacea del documento.

Campo 44- firme. Sulla carta, il pagatore appone una firma che corrisponde al campione sulla carta presentata al momento della registrazione del conto.

Campo 45- Banconote. Su un modulo cartaceo, le banche del mittente e del destinatario dei fondi appongono timbri e firme di persone autorizzate e, nella versione elettronica, la data di esecuzione dell'ordine.
Campo 60- TIN del pagatore. 12 caratteri per una persona fisica, 10 per una persona giuridica. Se non c'è TIN (questo è possibile per gli individui), scriviamo 0.

Campo 61– TIN del destinatario. Simile al punto 28.

Campo 62- la data di ricevimento da parte della banca. Completato dalla banca.

Campo 71- data di cancellazione. Fornito dalla banca.

IMPORTANTE! Le caselle 101-110 devono essere compilate solo se il pagamento è per tasse o dogane.

Campo 101- lo stato del pagatore. Un codice da 01 a 20 che specifica la persona o l'organizzazione che trasferisce i fondi. Se il codice è compreso tra 09 e 14, è necessario compilare il campo 22 o il campo 60 a colpo sicuro.
Campo 102- Checkpoint del pagatore. Codice motivo registrazione (se presente) - 9 cifre.

Campo 103– Posto di controllo del ricevitore. Codice a 9 cifre, se assegnato. Le prime due cifre non possono essere zero.

Campo 104– . Innovazione del 2016. Il codice di classificazione del budget riflette il tipo di reddito del budget russo: dazi, tasse, premio assicurativo, imposta sulle vendite, ecc. 20 o 25 caratteri, tutte le cifre non possono essere zero.

Campo 105- il codice . Indicato dal 2014 al posto di OKATO. Secondo il classificatore tutto russo dei territori dei comuni, devi scrivere in questo campo 8 o 11 cifre assegnate alla tua località.

Campo 106- base di pagamento. Il codice è composto da 2 lettere e indica vari motivi di pagamento, ad esempio OT - rimborso del debito differito, DE - dichiarazione doganale. Nel 2016 sono stati introdotti diversi nuovi codici lettera per le cause di pagamento. Se l'elenco dei codici non indica il pagamento che viene effettuato al budget, nella cella viene inserito 0.

Campo 107- un indicatore del periodo d'imposta. Si segnala la frequenza con cui viene pagata l'imposta: MS - mensile, KV - una volta al trimestre, PL - ogni sei mesi, Duma di Stato - annualmente. La data è scritta dopo la designazione della lettera. Se il pagamento non è fiscale, ma doganale, in questa cella è scritto il codice dell'autorità competente.

Campo 108– numero della causale del pagamento. Dal 28 marzo 2016, in questo campo è necessario scrivere il numero del documento in base al quale viene effettuato il pagamento. Il documento viene selezionato in base al codice indicato nel campo 107. Se la cella 107 contiene TP o ZD, è necessario inserire 0 nel campo 108.

Campo 109– data del documento di pagamento. Dipende dal campo 108. A 0 nel campo 108, 0 viene scritto anche in questa cella.

Campo 110- Tipo di pagamento. Le regole per la compilazione di questo campo sono cambiate nel 2015. Questa cella non deve essere compilata, poiché il BCC è indicato nel campo 104 (le sue cifre 14-17 riflettono solo i sottotipi di entrate di bilancio).

Sfumature aggiuntive

Solitamente il pagamento va effettuato in 4 copie:

• Il 1° viene utilizzato per l'addebito presso la banca del pagatore ed entra nei documenti bancari giornalieri;
• 2° serve per l'accredito di fondi sul conto del destinatario nella sua banca, è conservato nei documenti del giorno della banca del destinatario;
• 3° conferma l'operazione bancaria, allegata all'estratto conto del destinatario (nella sua banca);
• Il 4° con il timbro della banca viene restituito al pagatore come conferma di accettazione dell'ordine di pagamento per l'esecuzione.

NOTA! La banca accetterà il pagamento anche se non ci sono abbastanza soldi sul conto del pagatore. Ma l'ordine verrà eseguito solo se ci sono fondi sufficienti per questo.

Se il pagatore richiede alla banca informazioni su come viene eseguito il suo ordine di pagamento, deve ricevere risposta il giorno lavorativo successivo.

Ordine di pagamento nel 2018-2019: vedrai un esempio di questo documento in questo articolo. Qual è la sua forma, secondo quali regole è compilata, ci sono state modifiche di recente? Considera come compilare un ordine di pagamento nel 2018-2019.

Forma di ordine di pagamento 2018-2019 (scarica il modulo)

Un ordine di pagamento è un modulo secondo OKUD 0401060. È contenuto nelle appendici 2 e 3 del regolamento della Banca di Russia "Sulle regole per il trasferimento di fondi" del 19/06/2012 n. 383-P. Puoi scaricare l'ordine di pagamento sul nostro sito web.

La forma è familiare a tutti. Funziona da molti anni e non è mai cambiato radicalmente.

Compilazione di un ordine di pagamento nel 2018-2019

Durante la compilazione di un ordine di pagamento, dovresti essere guidato da:

• regolamento n. 383-P;
• per ordine del Ministero delle finanze della Russia "Sull'approvazione delle regole per specificare le informazioni nei dettagli degli ordini per il trasferimento di fondi in pagamento dei pagamenti al sistema di bilancio della Federazione Russa" del 12 novembre 2013 n. 107n - quando si effettuano i pagamenti di tasse, tasse e contributi.

Presentiamo una piccola istruzione passo-passo. Allo stesso tempo, ci concentreremo sulla compilazione dei dettagli di un ordine cartaceo, anche se al momento poche persone effettuano i pagamenti semplicemente sul modulo. Di norma, per questo utilizzano programmi di contabilità speciali e per i pagamenti elettronici - software come "Banca - cliente".

Passaggio 1. Specificare il numero e la data del pagamento.

Gli ordini di pagamento sono numerati in ordine cronologico. Il numero deve essere diverso da zero e contenere non più di 6 caratteri. La data nel documento cartaceo è indicata nel formato GG.MM.AAAA. In un ordine elettronico, la data viene compilata nel formato stabilito dalla banca.

Passaggio 2. Specificare il tipo di pagamento.

Può avere i significati "Urgente", "Telegrafo", "Posta". È anche possibile un valore diverso o la sua assenza, se tale procedura di riempimento è stabilita dalla banca. In un pagamento elettronico, il valore è indicato sotto forma di un codice impostato dalla banca.

Passaggio 3. Stato del pagatore.

È indicato nel campo 101, ma solo per i versamenti a bilancio. L'elenco dei codici di stato è riportato nell'Appendice 5 all'ordine del Ministero delle finanze russo del 12 novembre 2013 n. 107n. Quanto segue può essere utile per un normale pagatore:

• 01 - contribuente (pagatore di tasse) - persona giuridica;
• 02 - agente fiscale;
• 06 - un partecipante ad un'attività economica estera - una persona giuridica;
• 08 - pagatore - una persona giuridica (imprenditore individuale) che trasferisce fondi per pagare i premi assicurativi e altri pagamenti al sistema di bilancio della Federazione Russa;
• 09 - contribuente (pagatore di tasse) - imprenditore individuale;
• 10 - contribuente (pagatore di tasse) - un notaio impegnato in uno studio privato;
• 11 - contribuente (pagatore di onorari) - un avvocato che ha istituito uno studio legale;
• 12 - contribuente (pagatore di tasse) - capo di un'economia contadina (fattoria);
• 13 - contribuente (pagatore di tasse) - altro soggetto (cliente bancario (intestatario));
• 14 - un contribuente che effettua pagamenti a persone fisiche;
• 16 - un partecipante ad un'attività economica estera - un individuo;
• 17 - un partecipante ad un'attività economica estera - un imprenditore individuale;
• 18 - un pagatore dei pagamenti doganali, che non è un dichiarante, che è obbligato dalla legislazione della Federazione Russa a pagare i pagamenti doganali;
• 19 - organizzazioni e loro filiali (di seguito - organizzazioni) che hanno redatto un ordine per trasferire i fondi trattenuti dallo stipendio (reddito) del debitore - un individuo per saldare il debito sui pagamenti al sistema di bilancio della Federazione Russa sulla base di un documento esecutivo inviato all'organizzazione nelle modalità prescritte;
• 21 - componente responsabile del consolidato dei contribuenti;
• 22 - un componente del consolidato dei contribuenti;
• 24 - pagatore - un individuo che trasferisce fondi per pagare premi assicurativi e altri pagamenti al sistema di bilancio della Federazione Russa;
• 25 - banche garanti che hanno emesso un ordine di trasferimento di fondi al sistema di bilancio della Federazione Russa durante la restituzione dell'importo dell'imposta sul valore aggiunto che è stato eccessivamente ricevuto dal contribuente (a lui accreditato) in modo dichiarativo, nonché durante il pagamento delle accise tasse calcolate sulle transazioni per la vendita di prodotti soggetti ad accisa per i limiti del territorio della Federazione Russa e accise su prodotti alcolici e (o) soggetti ad accisa contenenti alcol;
• 26 - fondatori (partecipanti) del debitore, proprietari dei beni del debitore - impresa unitaria o terzi che abbiano redatto un'ingiunzione di trasferimento di fondi per estinguere i crediti nei confronti del debitore per il pagamento di pagamenti obbligatori iscritti nel registro dei creditori ' crediti nel corso delle procedure applicate in una procedura fallimentare;
• 27 - istituti di credito o loro succursali che hanno redatto un ordine per il trasferimento di fondi trasferiti dal sistema di bilancio della Federazione Russa, non accreditati al destinatario e soggetti a restituzione al sistema di bilancio della Federazione Russa;
• 28 - un partecipante ad un'attività economica estera - il destinatario di un invio postale internazionale.

Maggiori informazioni sullo stato del pagatore in questo materiale .

Passaggio 4. Specificare l'importo del pagamento.

L'importo pagato nel pagamento è indicato in cifre e in lettere.

L'importo è indicato in parole dall'inizio della riga con una lettera maiuscola - in rubli e copechi (i copechi sono scritti in numeri). Allo stesso tempo, le parole "ruble" e "penny" sono scritte per intero, senza abbreviazioni. Se l'importo è in rubli interi, i copechi possono essere omessi.

In totale, i rubli sono separati dai copechi da un segno "-". Se il pagamento è senza copechi, dopo i rubli metti il ​​segno "=".

Per esempio:

• l'importo in parole "Dodicimilatrecentoquarantacinque rubli cinquanta copechi", in cifre "12 345-50";
• o l'importo in parole "Diecimila rubli", in numeri "10 000 =".

In un ordine elettronico, l'importo del pagamento è indicato in cifre nel formato stabilito dalla banca.

Passaggio 5. Inserisci i dettagli del pagatore.

• TIN e KPP;
• nome o cognome, se sei un imprenditore individuale o un altro lavoratore autonomo;
• coordinate bancarie: numero di conto, nome della banca, BIC e conto corrispondente.

Di norma, i dettagli sono già inseriti nel programma, quindi non è necessario compilarli. Allo stesso tempo, se hai, ad esempio, più conti correnti assicurati di indicare quello da cui stavi per trasferire denaro.

Passaggio 6. Inserisci i dettagli del destinatario.

Sono gli stessi del pagatore:

• TIN e KPP;
• Nome;
• Dettagli account.

Se viene compilato un ordine di pagamento per il pagamento delle tasse, l'UFK corrispondente viene indicato come destinatario e accanto ad esso tra parentesi c'è il nome dell'amministratore delle entrate (ispettorato o fondo). I dettagli per il pagamento possono essere trovati nell'IFTS o nel fondo.

Se il pagamento non è un'imposta, i dettagli del pagamento vengono presi, ad esempio, dal contratto o dalla fattura per il pagamento.

Passaggio 7. Forniamo codici e codici aggiuntivi.

Questa è una tabella sotto le coordinate bancarie del beneficiario. Si afferma sempre:

• Tipo di operazione. All'ordine di pagamento è stato assegnato il codice 01.
• Ordine di pagamento. I pagamenti alle controparti e gli acconti per l'autopagamento di tasse, commissioni, contributi hanno la 5a priorità.
• Il codice. Per i pagamenti fiscali e non fiscali correnti, è necessario inserire 0. Se il pagamento si basa su un documento che contiene un UIP (Unique Payment Identifier), viene apposto un codice UIP di 20 cifre.

Passaggio 8. Specificare le informazioni sul pagamento.

Se il pagamento non è tasse, tutto è semplice. Nel campo 24 è necessario specificare in base alla quale viene effettuato il pagamento. Questo può essere il numero del contratto, della fattura, ecc. Inoltre, qui vengono fornite informazioni sull'IVA (aliquota, importo dell'imposta) o viene inserita una nota: "L'IVA non è soggetta a".

Nei pagamenti delle tasse, è inoltre necessario compilare un numero di celle sopra il campo 24.

Prima di tutto, la CBC si riflette in conformità con l'ordinanza del Ministero delle finanze russo del 1 luglio 2013 n. 65n.

Leggi le CSC attualmente utilizzate in questo articolo .

Poi viene il codice OKTMO in conformità con il classificatore All-Russian dei territori dei comuni (approvato con ordinanza di Rosstandart del 14 giugno 2013 n. 159-ST). Deve corrispondere a OKTMO nella dichiarazione per la relativa imposta.

La cella successiva contiene un codice a due cifre per la causale del pagamento. I codici principali sono i seguenti:

• TP - pagamenti dell'anno in corso;
• ZD - rimborso volontario di debiti per imposte scadute, periodi di liquidazione (dichiarazione) in assenza di una richiesta da parte dell'autorità fiscale di pagare le tasse (commissioni);
• TR - rimborso del debito su richiesta dell'autorità fiscale per il pagamento delle tasse (commissioni);
• AP - rimborso del debito nell'ambito dell'atto di verifica.

Il campo successivo è il periodo d'imposta. Nel formato XX.XX.XXXX viene indicata la frequenza di pagamento del pagamento dell'imposta o la data specifica del suo pagamento. La frequenza può essere mensile (MS), trimestrale (Q), semestrale (PL) o annuale (GD).

Esempi di compilazione dell'indicatore del periodo d'imposta:

MS.02.2018; QU.01.2018; PL.02.2018; DG.00.2018; 09/04/2018.

Il campo 110 "Tipo di pagamento" non è compilato.

Passaggio 9. Firmiamo l'ordine di pagamento.

Il pagamento su carta deve essere firmato dalla persona la cui firma è sulla carta di credito. Un ordine elettronico è firmato dalla persona che possiede la chiave di firma. Se c'è un sigillo, è apposto su una copia cartacea.

Un esempio di compilazione di un ordine di pagamento nel 2018-2019: campione

Mostreremo un esempio di compilazione di un ordine di pagamento nel 2018-2019 utilizzando un esempio condizionale.

Diciamo che l'organizzazione X LLC deve pagare l'imposta sul reddito delle persone fisiche per settembre 2018 per un importo di 22.340 rubli.

Leggi le scadenze per il pagamento dell'imposta sul reddito delle persone fisiche sui salari nel materiale "Quando trasferire l'imposta sul reddito da uno stipendio?" .

L'incarico sarà caratterizzato da:

• stato del pagatore - codice 02, poiché l'organizzazione pagante è un agente fiscale;
• BCC per Irpef - 18210102010011000110;
• base di pagamento - codice TP, poiché si tratta di un pagamento del periodo corrente;
• la frequenza di pagamento è MS.09.2018, poiché si tratta di un pagamento per settembre 2018.

È possibile scaricare un esempio di compilazione di un ordine di pagamento - 2018-2019 sul nostro sito Web.

Risultati

I campi dell'ordine di pagamento possono essere compilati parzialmente o completamente a seconda del tipo di pagamento (normale o fiscale). Il campo 22 "Codice" può assumere il valore 0 o essere compilato se si conosce l'identificativo del pagamento. In caso di pagamento delle tasse, i campi 104-109 vengono compilati in aggiunta nell'ordine di pagamento.

Nel 2017 sono state nuovamente introdotte modifiche all'esecuzione e predisposizione dei documenti di pagamento per il trasferimento delle imposte e dei premi assicurativi. Di seguito sono riportate le regole per la compilazione dei campi di un nuovo ordine di pagamento - un ordine di pagamento - per il trasferimento dell'imposta sul reddito delle persone fisiche, delle tasse UTII, USN e dei premi assicurativi al Servizio fiscale federale della Federazione Russa e all'FSS - assicurazioni sociali. Così come l'uso dei registratori di cassa nei pagamenti non in contanti.

NUOVO ORDINE DI PAGAMENTO - PAGAMENTO nel 2019

Quando si pagano tasse e premi assicurativi al budget, utilizzare le forme standard di ordini di pagamento. Forma e campi dell'ordine di pagamento, i numeri e i nomi dei suoi campi sono riportati nell'Appendice 3 al regolamento approvato dalla Banca di Russia del 19 giugno 2012 n. 383-P.

Che tipo di voce di budget deve essere compilata nel pagamento? Le regole per la compilazione di nuovi ordini di pagamento nel 2019 al momento del trasferimento delle tasse al bilancio sono state approvate con ordinanza del Ministero delle finanze russo del 12 novembre 2013 n. n. 107n. Queste regole si applicano a tutti coloro che trasferiscono pagamenti al sistema di bilancio della Federazione Russa:

• contribuenti di tasse, diritti e premi assicurativi;
• agenti fiscali;
• pagatori della dogana e altri pagamenti al bilancio.

Per tutti i pagamenti non in contanti è necessaria una cassa

Abbiamo modificato il requisito per quali metodi di calcolo è necessario utilizzare CCP. Il concetto di "procedura di pagamento senza contanti" è apparso nella legge. Prima delle modifiche, richiedeva l'uso dei registratori di cassa solo per i regolamenti in contanti e per i pagamenti non in contanti utilizzando i mezzi di pagamento elettronici (ESP). La definizione di ESP è nella legge del 27 giugno 2011 n. 161-FZ "Sul sistema nazionale di pagamento". Questo è ad esempio:

• carta di credito;
• eventuali portafogli elettronici;
• operazioni bancarie online, ecc.

CCP per i pagamenti non in contanti: cosa è cambiato

Era

I registratori di cassa vengono utilizzati quando si accettano o si pagano fondi utilizzando contanti e (o) mezzi elettronici di pagamento per beni venduti, lavori eseguiti, servizi resi ...

Diventò

I registratori di cassa vengono utilizzati per accettare (ricevere) e pagare contanti e (o) non contanti per beni, lavori, servizi ...

Dal 3 luglio 2018 la legge prevede l'utilizzo dei registratori di cassa per qualsiasi modalità di pagamento non in contanti. Ad esempio, quando si paga tramite ricevuta o ordine di pagamento tramite una banca. Ma in aggiunta, gli assegni dovranno essere timbrati solo dal 1 luglio 2019. I pagamenti non in contanti, ad eccezione dei mezzi elettronici, sono stati esentati dai registratori di cassa fino al 1° luglio 2019 (clausola 4, articolo 4 della Legge 3 luglio 2018, n. 192-FZ).

FAQ

È necessario ora utilizzare i registratori di cassa per i pagamenti non in contanti con i privati?

Sì bisogno. Dal 1 luglio 2018 è necessario applicare il CCP, ma solo per i regolamenti con mezzi di pagamento elettronici. Ad esempio, quando si paga tramite portafogli elettronici e banking online. Per i nuovi metodi di pagamento non in contanti, è previsto un ritardo fino al 1 luglio 2019. Cioè, quando si pagano ricevute e ordini di pagamento tramite un operatore in una banca, il CCP dovrà essere applicato solo dal 1 luglio 2019. Ciò risulta dal comma 1 dell'articolo 1.2, comma 21 dell'articolo 1.1 della legge 22 maggio 2003 n. 54-FZ, comma 4 dell'articolo 4 della legge 3 luglio 2018 n. 192-FZ.

È necessario utilizzare il PCC per gli accordi non monetari con organizzazioni e singoli imprenditori?

No, per gli accordi non monetari con organizzazioni e singoli imprenditori, in linea di principio non è necessario utilizzare il CCP. Fanno eccezione gli insediamenti con la presentazione di un mezzo di pagamento elettronico. Ad esempio, quando si paga con una carta. Se gli insediamenti passano attraverso il sistema "Client-Bank", il CCP non è richiesto. Questo è un pagamento non in contanti senza presentare un mezzo di pagamento elettronico. Lo afferma la legge 22 maggio 2003 n. 54-FZ.

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Da giugno 2018 nuove regole per i pagamenti cashless

Queste modifiche si applicano a tutte le organizzazioni e gli imprenditori.

Dal 1 giugno 2018 sono cambiate le regole per i pagamenti cashless (Legge n. 212-FZ del 26 luglio 2017). In precedenza, la banca poteva chiedere al cliente di chiarire l'ordine di pagamento. La banca ha rifiutato il pagamento solo se il cliente non ha risposto. Ora, dopo che la banca ha accettato l'ordine di pagamento, deve:

• assicurarsi che il pagatore abbia il diritto di disporre del denaro;
• verificare se la carta di pagamento soddisfa i requisiti stabiliti;
• scoprire se ci sono abbastanza soldi sul conto per il pagamento;
• eseguire altre procedure secondo le istruzioni della banca.

Secondo le nuove regole, la banca non può chiedere al cliente di chiarire il contenuto dell'ordine di pagamento. Ciò significa che dal 1 giugno 2018 la banca ha il diritto formale di rifiutare per qualsiasi errore nel pagamento (). L'errore può essere corretto solo se è presente un'istruzione bancaria interna che consente di chiedere chiarimenti al cliente. In caso di ritardato pagamento per inesattezza nel pagamento, le controparti dovranno pagare una penale o interessi legali, e l'IFTS - penali.

Nuove regole per la compilazione degli ordini di pagamento per l'Irpef dal 1 agosto 2016

In campo 110 quando si trasferiscono le tasse dal 2015, non sarà necessario compilare il campo "110" e indicarvi il tipo di pagamento (sanzioni, interessi, multe, debiti). Il tipo di pagamento che le autorità fiscali e i fondi possono identificare da BCC.

Importo del pagamento in parole campo 6 è indicato solo nei pagamenti cartacei, nella versione elettronica l'importo non è scritto a parole.

In campo 21 " " devi scrivere un numero 5 , e prima che fosse 3.

Nota: modifiche apportate a . La banca non deve rifiutarsi di accettare un ordine di pagamento cartaceo se il requisito “Priorità di pagamento” è compilato in modo errato. Se la tua banca di servizio ha rifiutato di eseguire il pagamento per questo motivo, puoi segnalarlo alla Banca centrale. (Lettera del Ministero delle Finanze del 04.10.2017 n. 05-09-06/64623)

In campo 22 oggetti di scena" Il codice"istruzioni per il trasferimento di fondi, è indicato un identificatore di competenza univoco VINCITA.
Al posto di UIN, viene scritto il valore 0 se trasferisci il pagamento da solo e non su richiesta.

L'obbligo di compilare il "Codice" richiesto si applica agli ordini di trasferimento di fondi, le cui forme sono stabilite dal Regolamento della Banca di Russia n. 383-P.

Nota : . È stato chiarito quale valore di UIN attribuire all'attributo CODE nel campo 22 dell'ordine di pagamento.

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Pagamento tributi conto terzi: come compilare un ordine di pagamento

Dal 30 novembre 2016 è diventato possibile trasferire le tasse al bilancio per un'altra persona (sia giuridica che fisica). L'FTS ha detto.

Le persone giuridiche possono trasferire le tasse dal proprio account ad altre organizzazioni e i gestori hanno il diritto di ripagare le passività fiscali della società a proprie spese. Ciò vale anche per onorari, sanzioni, multe, premi assicurativi e vale per i contribuenti, gli agenti fiscali e il membro responsabile del consolidato dei contribuenti.

Nota: il Servizio fiscale federale russo in una lettera del 25.01.18 n. ZN-3-22 / [email protetta] detto come in tali casi è necessario compilare i campi "TIN", "KPP" e "Pagatore" dei documenti di pagamento.

Compilando il campo di pagamento 24 « Scopo del pagamento» sono indicate ulteriori informazioni relative al trasferimento di fondi in bilancio e fuori bilancio.

Ad esempio, quando si pagano i premi assicurativi, in questo campo è possibile indicare il nome abbreviato del fondo fuori bilancio (FSS, FFOMS o PFR) e il numero di iscrizione dell'organizzazione.

In caso di trasferimento di un'imposta, indicare il nome dell'imposta e per quale periodo viene effettuato il pagamento. Ad esempio: "Pagare l'IVA per il 1° trimestre 2017", "Pagare l'imposta sul reddito per il 1° trimestre 2017".

In questo caso, il numero totale di caratteri nel campo "Scopo del pagamento" non deve superare i 210 caratteri (Appendice 11 al regolamento approvato dalla Banca di Russia del 19 giugno 2012 n. 383-P).

Nota

Quando si trasferiscono i premi assicurativi per i periodi correnti, nel campo "Scopo del pagamento", assicurarsi di indicare il mese per il quale vengono pagati i premi. In caso contrario, se l'organizzazione ha un debito scaduto, le autorità fiscali indirizzeranno i fondi ricevuti per ripagare questi arretrati.

Se l'ordine di pagamento per il trasferimento dei premi assicurativi non consente di determinare lo scopo del pagamento e il periodo per il quale viene effettuato il pagamento, prima di tutto il fondo accrediterà i contributi per estinguere il debito formato in precedenza. E solo successivamente la parte restante dell'importo sarà accreditata sul conto dei pagamenti correnti.

Imprenditori individuali (IP) in fase di compilazione di un ordine di pagamento, i nuovi ordini di pagamento 2019 devono indicare anche l'indirizzo della propria registrazione o luogo di residenza, racchiuso tra i simboli "//".

In campo 8 l'imprenditore compila l'ordine di pagamento con il cognome, nome, patronimico e tra parentesi - "IP", nonché l'indirizzo di registrazione nel luogo di residenza o l'indirizzo nel luogo di residenza (se non esiste un luogo di residenza ). Prima e dopo le informazioni sull'indirizzo, metti il ​​segno "//".

Esempio: Petrov Ivan Petrovich (IP) //Mosca, Petrovka 38, stanza 35//

Impostare il checkpoint e l'OKTMO della divisione separata per i cui dipendenti l'azienda trasferisce l'imposta sul reddito delle persone fisiche

Con lettera del Tesoro federale, viene designato come periodo transitorio il periodo dal 01/01/2014 al 31/03/2014, durante il quale è possibile, ma non necessario, indicare l'UIN. Dal 1 aprile 2014 la procedura per la specifica degli identificatori sarà obbligatoria.

Numero di caratteri nei campi 8 e 16: "pagante" e "destinatario" non devono essere superiori a 160.

Nota: vedi lettera PFR n. AD-03-26 / 19355 del 05.12.13

Le regole per l'elaborazione di tutti gli altri pagamenti, ad eccezione di tasse, contributi e pagamento per i servizi comunali e statali, rimangono le stesse.

Un contribuente che viene a sapere che a causa di un errore commesso nell'ordine di pagamento, l'imposta non si riflette sul conto personale, deve intraprendere determinate azioni. Leggi l'argomento "" su di loro.

Nota: una sezione è aperta alle organizzazioni e ai singoli imprenditori per tutte le tasse e commissioni. Entra quando vuoi. Scarica esempi completati di ordini di pagamento 2019.

al menu

I dettagli per la compilazione dei pagamenti per tasse e contributi cambieranno in 26 regioni

Dal 4 febbraio 2019 è necessario prestare maggiore attenzione durante la compilazione dei pagamenti per tasse, contributi, multe e altri pagamenti. Il Servizio fiscale federale russo ha annunciato che in alcune regioni il numero del dipartimento federale del tesoro cambierà. La tabella di corrispondenza tra il vecchio e il nuovo conto bancario è riportata nella lettera del Servizio fiscale federale del 28 dicembre 2018 n. KCh-4-8 / [email protetta].

I nuovi numeri UFK dovranno essere indicati negli ordini di pagamento dal 4 febbraio. Contestualmente, la Banca Centrale ha stabilito un periodo “transitorio”. Pertanto, durante la compilazione degli ordini di pagamento, l'operazione su due conti bancari (vecchio e nuovo) è consentita fino al 29 aprile 2019. Dopo questa data, i pagatori dovranno solo indicare nuovi dettagli (lettera del Tesoro federale del 13 dicembre 2018 n. 05-04-09 / 27053).

ULTERIORI LINK CORRELATI

1. Esempi di COMPILAZIONE PAGAMENTI al FISCALE
   Le regole per la compilazione degli ordini di pagamento durante il trasferimento dei pagamenti al bilancio sono state approvate con ordinanza del Ministero delle finanze russo del 12 novembre 2013 n. 107n. Si applicano a tutti coloro che trasferiscono pagamenti: contribuenti di tasse, tasse e premi assicurativi.
2. 
   Vengono fornite regole per specificare le informazioni nei dettagli 104 - 110, "Codice" e "Scopo del pagamento" quando si redigono ordini per il trasferimento di fondi per pagare tasse, spese assicurative e altri pagamenti al sistema di bilancio della Federazione Russa.
3. 
   Vengono fornite le regole per specificare le informazioni che identificano la persona o l'organismo che ha emesso l'ordine di trasferire fondi in pagamento dei pagamenti al sistema di bilancio della Federazione Russa. Il codice nel campo 101 del pagamento.
4. 
   un contribuente che viene a conoscenza che a causa di un errore commesso nell'ordine di pagamento l'imposta non si riflette nel conto personale, deve intraprendere le seguenti azioni ...

11.01.2018, 18:43

Come compilare un ordine di pagamento per trasferire lo stipendio su una carta? Ci sono caratteristiche della formazione di un pagamento per il pagamento degli stipendi nel 2018? Cosa scrivere nel campo "Finalità del pagamento"? Risponderemo alle domande più comuni e forniremo un ordine di pagamento di esempio.

Informazioni introduttive sul trasferimento dello stipendio sulla carta

Tutti i datori di lavoro sono tenuti a pagare gli stipendi ai propri dipendenti almeno ogni mezzo mese. La retribuzione deve essere corrisposta entro e non oltre il 15° giorno successivo alla scadenza del periodo per il quale è stata maturata. Cioè, il termine per il pagamento anticipato è il 30° giorno del mese in corso, e per gli stipendi - il 15° giorno del mese successivo (parte 6 dell'articolo 136 del Codice del lavoro della Federazione Russa). Ciò vale interamente per i salari trasferiti sulla carta. Trasferisci gli stipendi sui conti bancari dei dipendenti almeno ogni mezzo mese (parte 6 dell'articolo 136 del Codice del lavoro della Federazione Russa).

Il dipendente deve scrivere una domanda per il trasferimento del suo stipendio sulla carta. La domanda deve indicare il numero di conto corrente bancario del dipendente. Il dipendente ha il diritto di scegliere la banca per il trasferimento dello stipendio. Deve comunicarlo per iscritto al datore di lavoro entro e non oltre cinque giorni lavorativi prima del pagamento della retribuzione. Ciò è affermato nella parte 3 dell'articolo 136 del Codice del lavoro della Federazione Russa.

Che cosa è considerato un "giorno di pagamento"

Cosa è corretto considerare il giorno del pagamento degli stipendi, quando si trasferiscono fondi sulla carta? Giorno di trasferimento dei fondi dal conto corrente dell'organizzazione o del singolo imprenditore? O la data in cui il denaro è stato ricevuto sulla carta del dipendente? A nostro avviso, la data di ricezione dei fondi sulla carta di credito del dipendente dovrebbe essere considerata il giorno del pagamento della retribuzione tramite bonifico bancario. Dopotutto, è dopo aver ricevuto il denaro che il dipendente può disporne a sua discrezione.

Tieni presente I termini dell'accordo con la banca per la manutenzione del conto della carta possono prevedere che il denaro venga accreditato dopo un certo periodo di tempo (ad esempio, il giorno successivo alla ricezione del documento di pagamento corrispondente).

Cosa inviare alla banca

Per trasferire gli stipendi sui conti bancari di più dipendenti nel 2018, il datore di lavoro deve trasferire alla banca:

• registrarsi per il trasferimento di fondi ai dipendenti;
• documento di pagamento (ordine di pagamento).

È possibile trasferire alla banca ordini di pagamento per il trasferimento della retribuzione sulla carta sia “cartaceo” che in forma elettronica.

Come compilare un pagamento

Spieghiamo cosa indicare in alcuni campi dell'ordine di pagamento per il trasferimento degli stipendi sulle carte di più dipendenti:

• nel campo "Destinatario" - il nome e l'ubicazione della banca in cui vengono aperti i conti dei dipendenti (ad esempio Sberbank);
• nel campo "Importo" - l'importo totale che deve essere trasferito sui conti dei dipendenti;
• nel campo "Finalità del pagamento" - la causale del pagamento e fare riferimento alla data e al numero del registro (ad esempio: "Trasferimento della retribuzione gennaio 2018 secondo il registro n. 6 del 05 febbraio 2018") .

Ecco un esempio di ordine di pagamento per il trasferimento di salari su una carta nel 2018 in base al registro:

Se lo stipendio viene trasferito sul conto di un dipendente, indicare nell'ordine di pagamento:

• nel campo "Destinatario" - il cognome, il nome, il patronimico del dipendente;
• nel campo "Conto del destinatario" - il numero del suo conto bancario personale.

Ecco un esempio di un ordine di pagamento di esempio per il trasferimento di salari su una carta nel 2018 a un individuo, redatto su un esempio.

Per effettuare un trasferimento di denaro, è necessario redigere una forma speciale di regolamento non in contanti: un ordine di pagamento. Come emetterlo correttamente in modo che il pagamento raggiunga il destinatario specificato?

Aspetti generali

Un ordine di pagamento è un documento in base al quale il titolare del conto effettua un'operazione finanziaria tramite una banca. Compilato in autonomia o da un impiegato di banca.

Opzioni di riempimento:

Quando si trasferiscono fondi all'interno di una regione, la procedura non richiederà più di 2 giorni. Con i pagamenti interregionali il termine può arrivare a 5 giorni.

L'elaborazione avviene il giorno della presentazione o durante i primi 2 giorni. Viene emesso in 4 copie: 1 per la banca del mittente, 1 per il mittente e 2 per la banca del destinatario.

Indipendentemente dall'importo del conto (o dalla mancanza di denaro), la banca è obbligata ad accettare un ordine di pagamento dal cliente. In caso di importo insufficiente, l'ordine viene eseguito immediatamente dopo il loro rifornimento. Il documento ha validità 10 giorni.

Se il pagamento viene effettuato in formato elettronico, è necessaria una firma elettronica. Senza di essa, il documento non avrà valore legale.

Concetti basilari

Per evitare errori durante la compilazione di un documento, è importante avere una comprensione dei concetti di base:

Ordine di pagamento	Un ordine inviato dal titolare del conto a un istituto di credito. Necessario per trasferire fondi su un altro conto
Ordine di pagamento in arrivo	Un documento utilizzato per visualizzare la contabilità per la ricezione di finanze su un conto. Tipi: pagamento da parte dell'acquirente, restituzione delle finanze, calcoli del credito, altre entrate non in contanti;
UIP (identificatore di pagamento univoco)	Un codice composto da 20 cifre e necessario per indicare il luogo di ricezione del pagamento
UIN (identificatore di addebito)	Sarà necessario se le finanze saranno trasferite al bilancio dello Stato
Causale del pagamento	Valore che specifica lo scopo del pagamento

Qual è lo scopo del documento

Quando il proprietario dell'account deve trasferire le finanze da un account all'altro, viene utilizzato un documento speciale: un ordine di pagamento. Consente di effettuare un'operazione di trasferimento.

La funzione principale del documento è il trasferimento di finanze da un conto all'altro. Usato in questi casi:

• compenso per il lavoro svolto, reso;
• trasferimenti a bilancio e fondi fuori bilancio;
• restituzione o invio;
• detrazione degli interessi;
• altre finalità previste dalla legge.

La causale del pagamento nell'ordine di pagamento è compilata nella riga 24. Qui è necessario specificare quanto segue:

Quadro normativo attuale

Il 23 settembre 2015 è stato pubblicato, in base al quale sono state apportate alcune modifiche alle regole per la compilazione di un ordine di pagamento.

Riguardano quanto segue:

• è stato specificato il numero esatto di caratteri del codice;
• l'elenco delle cause di pagamento è stato integrato;
• alla riga 110, per quanto riguarda il tipo di pagamento, non puoi scrivere nulla.

Secondo (30 ottobre 2014), i requisiti per fornire informazioni nel pagamento delle tasse sono stati modificati.

Sulla base, sono stabilite disposizioni generali per l'utilizzo dei pagamenti come regolamento. Gli articoli 863- prevedono la procedura per effettuare un trasferimento di denaro.

si legge:

• l'ordine di pagamento deve essere conforme ai requisiti di legge;
• gli ordini vengono eseguiti in ordine.

Secondo, la banca è obbligata a eseguire l'operazione dopo che il cliente ha fornito l'ordine di pagamento. La banca ha anche il diritto di attirare un altro istituto di credito per trasferire fondi.

In conformità con (adottato il 12 novembre 2013) dal Dipartimento delle finanze, sono fissate le regole per la presentazione dei dati per un documento sui pagamenti.

Caratteristiche della compilazione del modulo d'ordine di pagamento

È necessario compilare tutte le righe indicate nel pagamento. Non fare macchie o correzioni.

Identificatore di pagamento univoco

Dal momento della registrazione, l'organizzazione diventa un contribuente. Le viene assegnato un codice che sarà utile durante i bonifici. Ogni anno, l'ordine di pagamento viene compilato secondo nuove regole.

Il periodo di pagamento non influisce su questo. Gli obiettivi del PPI sono:

• snellire l'attuazione dei contributi;
• mantenimento delle informazioni da parte delle autorità statistiche;
• pagamento di un importo specifico per il suo scopo.

Le domande principali sono come scoprire il codice, cosa fare in caso di codice specificato in modo errato, come appare l'esempio. Il codice può essere trovato in diversi modi: contattando l'autorità di pagamento o trovando un elenco di codici speciale su Internet.

Spesso la legislazione apporta modifiche ai documenti, quindi cambiano anche i codici. Succede che il codice non è corretto. Come essere in questo caso?

Esistono diverse opzioni: per evitare una multa, è necessario effettuare nuovamente un pagamento o presentare domanda all'ufficio delle imposte.

Nel secondo caso, i fondi verranno restituiti in serata o ci sarà un reinsediamento. Il codice è composto da 20 cifre ed è indicato alla riga 22.

In alcuni casi, non è necessario fornire un UIN. Esso:

• trasferimento dell'importo dell'imposta o del canone, che sono calcolati da imprenditori privati ​​e persone giuridiche su base volontaria;
• pagamento da parte di un individuo;
• trasferimenti al bilancio.

Se il documento di pagamento viene generato tramite un servizio elettronico, l'indice dell'ordine verrà assegnato automaticamente.

valore UIS

L'identificatore di pagamento è necessario per elaborare il trasferimento di fondi al bilancio statale o per il pagamento di servizi statali (comunali).

Indicazione del periodo d'imposta

Se il denaro viene trasferito senza specificare il periodo fiscale, i dati del trasferimento vengono accreditati a partire dalla data corrente - verrà visualizzato un pagamento in eccesso dell'imposta. Il periodo è indicato nella riga 107. Il codice comprende 10 caratteri, i primi 2 dei quali sono il periodo d'imposta.

Video: istruzioni per la compilazione di un ordine di pagamento

L'indicatore del periodo si presenta così:

La riga è compilata sia per il pagamento delle tasse dei periodi correnti, sia per quelli passati. Quest'anno sono state apportate modifiche alla procedura di pagamento delle tasse.

Ogni deposito ha il suo codice. Il rigo 107 deve essere compilato in modo tale che sia chiaro per quale periodo si paga l'imposta.

Se la normativa prevede più di 1 periodo di pagamento ed esiste una data di pagamento specifica, è necessario predisporre più pagamenti con coefficienti di periodo d'imposta diversi.

Un pagamento separato viene emesso in questi casi:

• c'è più di 1 data di scadenza;
• è indicata una data specifica;
• vengono corrisposte entrate diverse (diversi anche gli ordini di pagamento);
• nel rigo 107 deve essere indicato il termine per il pagamento dell'imposta.

Campione completato

Affinché il pagamento pervenga al destinatario, è necessario redigere correttamente un documento.

I campi sono compilati come segue:

Campo e il suo significato	Cosa indicare
3 "Numero"	Riservato al numero dell'ordine di pagamento. Viene assegnato dalla banca al momento dell'invio del pagamento. Il numero non deve contenere più di 6 cifre. "0" non è consentito
4 "Data"	Annotare la data di emissione del documento, formato - DD. MM. AAAA.
5 "Tipo di pagamento"	Indicare come verrà consegnato il pagamento - urgentemente, via telegrafo o posta. Il pagatore potrebbe non completare questa riga. Se il documento viene inviato alla banca in formato elettronico, il campo viene compilato automaticamente: gli viene assegnato un codice
6 "Importo"	Inizia a scrivere con una lettera maiuscola, dall'inizio della riga, completamente in lettere. Le parole non possono essere abbreviate, i penny devono essere indicati in numeri. L'importo in capitale viene compilato solo in un versamento cartaceo, non è richiesto per il formato elettronico. L'importo è fissato dalla banca e deve essere registrato
7 "Importo" in cifre	Separare rubli e copechi con un segno, ad esempio 566-35
8 "Pagatore"	Per le persone giuridiche: indicare il nome per intero o in forma abbreviata. Se la banca del beneficiario si trova in un altro Paese, indicare l'indirizzo di residenza o la sede legale. Per gli imprenditori privati: dati personali e status. Per le persone fisiche - dati personali al nominativo
9 "Numero di conto"	Inserisci il numero di conto della persona che effettua il pagamento. Composto da 20 cifre
10 "Banca del pagatore"	Nome e ubicazione dell'istituto di credito del mittente del pagamento
11 "BICI"	Inserisci il codice della banca
12 "Numero di conto bancario"	Numero di conto della banca pagante. Se il cliente utilizza i servizi della Banca di Russia, la riga non viene riempita
13 "Banca del beneficiario"	Nome e posizione della banca
14 "BICI"	Codice identificativo della banca che riceve il pagamento. Il codice deve essere assegnato alla banca al momento dell'apertura, lo trovi in ​​un'apposita directory
15 "Numero di conto corrente bancario del beneficiario"	Specificare l'account corrispondente
16 "Destinatario"	Se questa persona giuridica è un nome (completo o abbreviato), entrambe le opzioni sono consentite contemporaneamente. Se si tratta di un'emergenza, i dati personali e il loro stato. Se persona fisica - dati anagrafici (cognome, nome e patronimico)
17	Specificare il numero di conto del beneficiario
18	Evidenzia il tipo di operazione - specifica la cifra. È impostato dalla Banca della Federazione Russa, in questo caso - 01
19	Messo da parte per una scadenza, rimane vuoto
20 "Appuntamento di pagamento"	Non riempito
21 "Priorità"	Specificare 1 di sei priorità
22 "Codice"	Rimane vuoto. Dal 28 marzo dell'anno in corso, il codice può contenere 20 o 25 cifre
23	La riga di riserva non è riempita
24 "Destinazione"	Indicare - lo scopo del pagamento, il nome del prodotto, il numero del contratto, se è presente l'IVA
43	Viene messo il timbro del pagatore. Da compilare se il documento è presentato in formato cartaceo
44	Metti una firma
45 "Marchio della banca"	Sono apposti il ​​timbro dell'istituto di credito e la firma della persona autorizzata
60	Specificare il codice identificativo del pagatore (se presente)
61	TIN del destinatario
62, 71	Le righe sono compilate dalla banca
101-110	Compilato in caso di trasferimento di fondi al bilancio o pagamento doganale

Programma per la creazione di pagamenti

Esistono molti programmi che facilitano il lavoro di creazione degli ordini di pagamento. Un'opzione più semplice è utilizzare un foglio di calcolo Excel. Per cominciare, viene creato un modulo del documento (o ne viene scaricato uno già pronto).

Per lavoro, avrai bisogno di un libro di programma, composto da 3 fogli - 1 conterrà un modulo, 2 - un elenco di pagamenti e 3 - dettagli. Dopodiché, devi solo compilare i campi con le informazioni necessarie.

Video: nuovo ordine di pagamento per UTII

Grazie a vari programmi, si aprono le seguenti opportunità:

• l'ordine di pagamento viene creato rapidamente, facilmente salvato;
• la numerazione viene inserita automaticamente;
• è possibile correggere i record manualmente;
• calcolato anche automaticamente;
• dopo il salvataggio, il documento viene inserito nel registro dei pagamenti.

Pertanto, un ordine di pagamento è un documento obbligatorio per effettuare pagamenti senza contanti.

È possibile compilarlo a mano o in formato elettronico, con l'aiuto di programmi speciali. Tutti i campi devono essere compilati in conformità con i requisiti di legge.

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